|
|
О проекте Информация Оставить отзыв Контакты Реклама на сайте
// Семинары и тренинги / Финансы, бухучет, налоги / Налоговое планирование. Оптимизация налоговой нагрузки и минимизация налоговых рисков
Налоговое планирование. Оптимизация налоговой нагрузки и минимизация налоговых рисков |
версия для печати |
Тип семинара: |
Повышение квалификации |
|
Даты проведения: |
04 Октября 2023 года |
Продолжительность: |
3 дня / 21 часов |
|
Организатор: |
Город: Санкт-Петербург
Адрес: м. Пушкинская, улица Введенского канала, д.7
Телефоны: +7 812 42 456 43
|
|
Место проведения: |
Санкт-Петербург, ул. Введенского канала, д.7 |
|
Преподаватели: |
Преподаватель будет определен позже |
|
Стоимость: |
35300 руб., за человека |
Программа курса: Модуль 1. Налоговое планирование – законный комплекс действий налогоплательщика, направленных на уменьшение налоговых платежей предприятияОсновные этапы налогового планирования являются:- Цели и задачи налогового планирования.
- Выявление налоговых рисков на предприятии (вчера, сегодня, завтра).
- Анализ путей решения снижения налоговых рисков и постановка задачи для разработки налоговой схемы.
- Выбор основных инструментов для осуществления налогового планирования.
- Разработка налоговой схемы.
- Реализация результата налогового планирования в деятельности предприятия.
- Ограничения применения налогового планирования: законодательные ограничения; меры административного воздействия; специальные судебные доктрины.
- Обзор судебной практики по налоговым делам: отличия оптимизации налогообложения от уклонения от уплаты налогов по мнению судов и налоговых органов.
Налоговые риски - Граница между законной оптимизацией и уклонением от налогов.
- Критерии и методы оценки рисков.
- Управление налоговыми рисками.
- Обоснованная и необоснованная налоговая выгода.
- Налоговые риски при работе с недобросовестным контрагентом. Как «проверить» контрагента – рекомендации: что проверять и каким способом (перечень требуемых документов, способы проверки, арбитражная практика).
- Способы снижения налоговых рисков (анализ договоров, создание условий для льгот, устранение рисковых элементов и т.д.).
- Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ, необоснованная налоговая выгода. Обзор судебной практики по ст. 54.1. НК РФ.
Основные инструменты для осуществления налогового планирования- Применение налоговых льгот, предусмотренных налоговым законодательством.
- Оптимизация налоговых последствий при использовании различных форм договоров с контрагентами.
- Оптимизация цены сделок.
- Применение отдельных элементов налогообложения.
- Использование специальных налоговых режимов, предусмотренных НК РФ, и особых систем налогообложения.
- Соглашения об избежании двойного налогообложения в 2023 году.
- Использование определенных элементов бухгалтерского учета в целях налогообложения, формирование учетной политики в целях налогообложения.
Модуль 2. Планирование и оптимизация отдельных налогов:НДС- Практика применения главы 21 Налогового кодекса РФ и спорные вопросы, связанные с исчислением НДС.
- Введение обязанности по восстановлению «входящего» НДС при получении субсидий из бюджета.
- Применения вычетов при приобретении товара за счёт кредитов и бюджетных средств.
- Освобождение от уплаты НДС.
- Раздельный учет НДС.
Налог на прибыль- Выбор способа начисления амортизации.
- Реализация имущества.
- Создание резервов.
- Прекращение кредиторской задолженности без оплаты. Происхождение задолженности, подлежащей прекращению без оплаты.
- Реорганизация компании: Использование реорганизационных процедур присоединения. Использование убытка присоединенной компании. Риски непризнания налоговых результатов.
- Расходы на оплату труда.
- Планирование сроков уплаты налога.
- Льготы по налогу на прибыль. Использование льготных налоговых режимов.
НДФЛ и Страховые взносы- Выбор договорных отношений с работниками.
- Льготы и договорные «компенсации».
- Формирование соцпакета для сотрудника.
- Налоговый резидент РФ
Налог на имущество организаций и транспортный налог- Особенности налога на имущество в 2023-2024.
- Переоценка основных средств.
Основные правила применения способов оптимизации налогообложения: как избежать ошибок- Построение холдинговой структуры бизнеса как основа налогового планирования среднего и крупного бизнеса.
- Особенности налогового планирования малого бизнеса.
- Использование при налоговом планировании российских субъектов льготного налогообложения (давальческая схема, разделение потоков, использование субъектов льготного налогообложения; деятельность в простом товариществе; трансфертное ценообразование; лизинг; реорганизация; схемы с долями и пр.).
- Влияние отмены СИДН на налоговое планирование. Расширение списка оффшорных зон.
- Оценка и минимизация рисков при налоговом планировании.
Модуль 3. Налоговые риски договорной работы- Основные виды договоров с точки зрения налоговых последствий (договор купли-продажи, агентский, услуг, давальческий договор, лизинг и пр.).
- Риски и проблемы отдельных видов договоров и пути их решения.
- Когда формулировки вашего контрагента могут стать вашей проблемы.
- Анализ договоров с точки зрения отсутствия рисков по налогу на прибыль.
- Анализ договоров с точки зрения рисков по налогу на добавленную стоимость.
- Договоры и необоснованная налоговая выгода. Разъяснения ведомств, письма, судебная практика, касающиеся необоснованной налоговой выгоды. Основные схемы.
- Оцениваем и минимизируем договоры с точки зрения обоснованности получения налоговой выгоды.
- Защита и доказательства отсутствия наличия необоснованной налоговой выгоды в суде.
- Переквалификация сделок: порядок, риски, налоговые последствия.
- Последние письма и разъяснения.
- Недействительность договоров с точки зрения налоговых последствий.
- Письма ведомств, связанные с налоговыми последствиями недействительности сделок.
- Договоры с физическими лицами и ИП и Самозанятыми: оцениваем налоговые риски.
- Риски безвозмездных договоров с точки зрения НДФЛ и страховых взносов.
- Переквалификация гражданско-правовых договоров в трудовые: претензии ФСС, минимизация рисков, последствия.
Модуль 4. Новые тренды в проверках- Новое в налоговых проверках и администрировании налогов в 2023 году. Планы на 2024 год. Основные критерии налоговых рисков. Что делать налогоплательщику, чтобы снизить риски назначения ВНП перед Новым Годом.
- Как нас проверяют, какие тренды появились в проверках, что именно проверяет налоговая проверка.
- Внутренние установки налоговой, что они ищут и с помощью каких инструментов.
- Как изменилась система проверок.
- Взаимодействие ФНС РФ, СК РФ и МВД РФ при проведении мероприятий налогового контроля.
- Линии защиты налогоплательщика при проведении мероприятий налогового контроля и при взаимодействии с налоговыми органами
- Порядок применения ст. 54.1 НК РФ: обзор писем ведомств и судебных решений.
- Стратегия ФНС России по борьбе с уклонением от уплаты налогов на 2023-2024 годах.
- Применение расчетного метода в результате проверки и его последствия.
- Автоматическая система контроля за уплатой НДС. Отработка расхождений по НДС (налоговых разрывов). Разоблачающие схемы налоговых органов необоснованного возмещения НДС.
- Документы, которые могут быть истребованы у налогоплательщика в соответствии с новым порядком взыскания задолженности.
- Когда недоимка по налогам может быть взыскана за счет взаимозависимого от налогоплательщика лица.
- Переквалификация сделок при проведении налоговой проверки, практика применения переквалификации режимов, сделок и пр. Порядок взыскания налогов в соответствии с судебной практикой и позицией ведомств.
- Банковский контроль как риск налогового планирования.
- Введение обязательной досудебной процедуры обжалования всех ненормативных актов налоговых органов, а также действий или бездействий их должностных лиц.
- Подача апелляционной жалобы на решение налоговых органов.
- Практика защиты прав налогоплательщика при рассмотрении налоговых споров в арбитражных судах. Рекомендации по эффективному ведению налоговых споров.
Нет отзывов в этом разделе |
Заявка на участие в семинаре
* - поля, обязательные для заполнения
|
|
|