Описание семинара

Учёт, налогообложение и налоговое планирование. Последние изменения

Тип семинара:	Семинар

Дата начала:	года
Продолжительность:	3 дней / 24 часов

Организатор:	Центр повышения квалификации "Лидер" Город: Санкт-Петербург Адрес: м. Пушкинская, улица Введенского канала, д.7 Телефоны: +7 812 42 456 43

Место проведения:	Санкт-Петербург, ул. Введенского канала, д.7

Преподаватели:	Преподаватель будет определен позже

Стоимость:	31100 руб., за человека

Приглашаются:

Главные бухгалтеры, бухгалтеры.
Специалисты по налогообложению.
Аудиторы, финансовые директора, руководители финансово-экономических служб.
Руководители и сотрудники бухгалтерских служб.

В ходе мероприятия Вы получите:

Ответы на сложные вопросы формирования бухгалтерской и налоговой отчетности.
Способы защиты налогоплательщика от неправомерных действий налоговых органов.
Обзор законодательных изменений в бухгалтерском учете и налогообложении.
Подходы к налоговому планированию в свете последних изменений законодательства.
Уточнить требования, предъявляемые к ведению бухгалтерского учета и порядку исчисления налогов.
Ответы ев сложные вопросы минимизации налоговых рисков договорной работы.

Программа курса: Изменения, касающиеся оплаты труда, НДФЛ и страховых взносов

Новая отчетность по НДФЛ-как и что сдавать; новые штрафы за ее не предоставление и иные возможные негативные последствия для налогоплательщика; отчетность по НДФЛ для крупнейших налогоплательщиков и для налогоплательщиков, имеющих обособленные подразделения.
Изменение в налоговых вычетах; уточнение даты перечисления НДФЛ; зависимость дня фактического получения дохода от даты утверждения авансового отчета по командировке; доходы физлица, по которым определен день, который признается датой их фактического получения; изменение срока о невозможности удержать НДФЛ; НДФЛ при выходе из общества.
Разъяснение сложных вопросов, связанных с уплатой НДФЛ в письмах Минфина. (НДФЛ за членов ЕАЭС, лиц, имеющих статус беженцев, последствия удержания НДФЛ с авансов; НДФЛ за предоставляемое работнику помещение и пр.).
Изменения, касающиеся уплаты и администрирования страховых взносов; изменения, касающиеся лизинга персонала и корреспондирующие изменения в законодательстве о страховых взносах.
Изменения, непосредственно касающиеся оплаты труда (законодательство; приказы; разъясняющие письма ведомств по сложным вопросам).

Изменения, касающиеся налога на прибыль и НДС

Изменения по НДС и налогу на прибыль, касающиеся амортизируемого имущества; предельных значений процентных ставок по обязательствам из контролируемых сделок; изменение условий, при которых организация вправе внести только квартальные авансовые платежи по налогу на прибыль; изменения по НДС касающиеся спецрежимников, иные изменения.
Налоговые риски. Первые итоги камеральных проверок по НДС и работы системы BigDate. Увеличение выездных проверок, фактически являющиеся последствиями камеральных. К чему привело изменение одновременно уголовно-процессуального законодательства и порядка проверки декларации по НДС. Налоговые риски. Разъяснения по поводу высоких налоговых рисков в письмах ведомств. Какие схемы выявят налоговые органы.
Корпоративное и налоговое законодательство. Отмена печатей. Каким образом сдавать документы и обосновывать расходы в целях исчисления налога на прибыль.

Изменения, касающиеся налога на имущество. Изменения, касающиеся специальных налоговых режимов

Изменения, касающиеся специальных налоговых режимов организаций, индивидуальных предпринимателей, физических лиц.
Какие способы оптимизации налога окончательно перестали работать.

Основные виды договоров с точки зрения налоговых последствий (договор купли-продажи, агентский, услуг, давальческий договор, лизинг и пр.)

Сопровождающая документация.
Риски и проблемы отдельных видов договоров и пути их решения.
Когда формулировки вашего контрагента могут стать вашей проблемы.

Анализ договоров с точки зрения отсутствия рисков по налогу на прибыль

Расходные, доходные и смешанные с точки зрения доходов и расходов договоры.
Риски безвозмездных договоров с точки зрения налога на прибыль.
Риски расходных договоров: на что обратить внимание в договоре.
Документооборот по расходным договорам с точки зрения обоснованности затрат.

Анализ договоров с точки зрения рисков по налогу на добавленную стоимость

Когда не стоит указывать единую сумму договора. Какие формулировки стоит использовать в договорах с иностранным контрагентом. Выполнение обязанностей налогового агента и формулировки договора.
Сложные вопросы места определения работ (услуг). Как формулировки могут повлиять на необходимость уплаты НДС и риски, связанные с данными налогом.

Договоры и необоснованная налоговая выгода. Разъяснения ведомств, письма, судебная практика, касающиеся необоснованной налоговой выгоды. Основные схемы

Оцениваем и минимизируем договоры с точки зрения обоснованности получения налоговой выгоды.
Защита и доказательства отсутствия наличия необоснованной налоговой выгоды в суде.
Изменения положения налогоплательщика в связи с наличием системы BigDate (камеральные проверки).
Почему прежние способы защиты схем могут оказаться не результативными.
Проверка контрагента.

Переквалификация сделок: порядок, риски, налоговые последствия

Последние письма и разъяснения.

Недействительность договоров с точки зрения налоговых последствий

Оцениваем и минимизируем налоговые риски.
Письма ведомств, связанные с налоговыми последствиями недействительности сделок.

Договоры с физическими лицами, ИП и самозанятыми: оцениваем налоговые риски

Риски безвозмездных договоров с точки зрения НДФЛ.
Переквалификация гражданско-правовых договоров в трудовые: претензии ФСС, минимизация рисков, последствия.

Изменения в законодательстве, повлиявшие на налоговое планирование

Изменения в порядке камеральной проверки деклараций по НДС (система Bigdata; первые результаты камеральных проверок согласно новому порядку, что кардинально меняется в налоговом планировании НДС.
Какие старые способы минимизации НДС стали невозможны и что нового можно применить.
Закон о деофшоризации, ответственность за несоблюдение перечеркивает ли он возможность использования иностранных юрисдикций в налоговом планировании; закон о налоговой амнистии капитала; новый порядок привлечения к уголовной ответственности за налоговые преступления: почему теперь не всегда результативно искать компромисс на уровне налоговой инспекции).

Общие правила применения способов оптимизации налогообложения: как избежать ошибок

Построение холдинговой структуры бизнеса как основа налогового планирования среднего и крупного бизнеса.
Особенности налогового планирования малого бизнеса.

Минимизация налога на прибыль в группе компаний

Минимизация налога с помощью российских субъектов льготного налогообложения (давальческая схема, разделение потоков, использование субъектов льготного налогообложения; деятельность в простом товариществе; использование трансфертного ценообразования; лизинг; реорганизация; схемы с долями и пр.).
Международное налоговое планирование сделок.

Налоговое планирование НДС

Планирование оборотного НДС.
Планирование НДС при крупных сделках.
Минимизация налога при обычной деятельности предприятия.

Налоговое планирование зарплатных налогов и сборов

Дивидендная схема; кооперативы; пониженные ставки страховых взносов; компенсационные выплаты; выплаты по ученическим договорам.
Выплаты членам совета директоров.
Перераспределение фонда оплаты труда и другие способы минимизации зарплатных налогов (сборов): нюансы применения.
Реинвестирование финансов при применении способов экономии налога на прибыль.

Оценка и минимизация рисков при налоговом планировании

Связанных с необоснованной налоговой выгодой; налоговые последствия недействительности сделок; риски, связанные с Финмониторингом.