|
|
О проекте Информация Оставить отзыв Контакты Реклама на сайте
// Семинары и тренинги / Финансы, бухучет, налоги / Архив / Главный бухгалтер: налоговые изменения, учетная политика, налоговые проверки
Главный бухгалтер: налоговые изменения, учетная политика, налоговые проверки |
версия для печати |
Тип семинара: |
Повышение квалификации |
|
Даты проведения: |
Ни одной даты не определено |
Продолжительность: |
4 дня / 40 часов |
|
Организатор: |
Город: Санкт-Петербург
Адрес: м. Пушкинская, улица Введенского канала, д.7
Телефоны: +7 812 42 456 43
|
|
Место проведения: |
Санкт-Петербург, ул. Введенского канала, д.7 |
|
Преподаватели: |
Преподаватель будет определен позже |
|
Стоимость: |
30200 руб., за человека |
Приглашаются:- Главные бухгалтеры.
- Специалисты по налогообложению.
- Аудиторы, собственники, генеральные, финансовые директора, руководители финансово-экономических служб.
- Руководители и сотрудники бухгалтерских служб.
В ходе мероприятия Вы получите:- Практические рекомендации формированию учетной политики организации с учетом изменений НК.
- Практические рекомендации по эффективному ведению налоговых споров.
- Алгоритм ведения учета и отчетности с учетом изменений в Налоговом кодексе.
- Обобщенный опыт коллег, и обзор последней арбитражной практики.
Программа курса: ПЕРВЫЙ ДЕНЬ - Актуальные изменения в налоговом кодексе 1. Изменения в Первой части НК РФ Ø Изменения в налоговом администрировании. Ø Сокращение сроков камеральной проверки по НДС, изменения порядка проведения камеральной проверки по НДС, сравнительный анализ по новым и старым правилам. Ø Уплата налогов за третьих лиц: основание и порядок. Ø Сокращение оснований для признания сделки контролируемой, отчетность по контролируемым сделкам, практика проведения проверок по контролируемым сделкам, как определить рыночную цену сделки, судебная практика. Ø Новые основания для проведения выездных проверок на основании рекомендации налоговых органов, как будет работать программа АКС НДС-3, роль банков при выявлении однодневок, практика налоговых органов по проверки банковских IP адресов (на основании судебной практики). Ø Новые правила признания расходов по налогу на прибыль и вычетов по НДС: ст.54.1. Разъяснения налоговых органов и Минфина. Как доказать, что именно тот контрагент, который указан в договоре, выполнил обязательство по сделке (на основании судебной практики). Ø Негативная судебная практика по НДС на основании ст. 54.1. Роль свидетельских показаний в признании расходов и получении вычетов (на основании судебной практики). Ø Понятие «необоснованная налоговая выгода» и «должная осмотрительность»: последние разъяснения налоговых органов. ВТОРОЙ ДЕНЬ - Налоги 2020 1. Налог на прибыль в 2020 году Ø Изменения по налогу на прибыль в последние годы: сокращение необлагаемых доходов; новый порядок учета НИОКР; распределение налога на прибыль между бюджетами; отмена права регионов уменьшать ставку по налогу на прибыль в Региональный бюджет; изменения в порядке начисления амортизации; правила применения коэффициентов при амортизации основных средств; новый порядок признания расходов на путевки сотрудников. Ø Новые правила подтверждения права на применение льготной ставки по договорам об избегании двойного налогообложения. Когда нужно сдавать расчет о суммах налога, удержанного из дохода иностранной организации. Ø Правила признания расходов прошлых периодов в текущем году: новые разъяснения Минфина и налоговой службы. Ø Новые правила нормирования процентов по кредитам и займам. Ø Расходы на оплату труда: порядок признания для налогового учета. Расходы на обеспечения хороших условий труда работникам: спорные вопросы. Последние разъяснения и судебная практика. Ø Прочие расходы: последние разъяснения налоговой и Минфина, судебная практика. Ø Особенности уплаты налога на прибыль по обособленным подразделениям. Ø Как подтвердить расходы по налогу на прибыль. Ø Экономическая обоснованность и документальная подтвержденность расходов. Ø Новые правила признания расходов по налогу на прибыль и вычетов по НДС: ст.54.1. Ø Разъяснения налоговых органов и Минфина. Ø Как доказать, что именно тот контрагент, который указан в договоре, выполнил обязательство по сделке (на основании судебной практики). Ø Понятие «необоснованная налоговая выгода» и «должная осмотрительность»: последние разъяснения налоговых органов. Ø Налогообложение прибыли контролируемой иностранной организации. Ø Ошибки в первичных документах по налогу на прибыль. 2. НДС в 2020 году Ø Изменения по НДС 2020 год. Ø Увеличение ставки по НДС. Новые операции, которые облагаются НДС: субсидии, реализация металлолома, макулатура и т.д. Особенности уплаты НДС в качестве налогового агента. Ø Как восстанавливать НДС по субсидиям. Ø Какой НДС можно переносить в течение трех лет, а какой нет: разъяснения Минфина и налоговой. Правила переноса НДС в течение трех лет. Ø Изменения в оформлении документов по НДС, новый порядок учета НДС у экспедиторов и застройщиков, риски работы с экспедиторами. Ø Порядок оформление документов по НДС в соответствии с Постановлением правительства 1137. Ø НДС по агентским договорам: порядок ведения документации, особенности учета. Ø Налоговая оптимизация и налоговые риски. Ø Раздельный учет НДС: когда нужно вести, рекомендации Минфина. Проверка декларации по НДС. Ø Как будет работать программа АКС НДС-3, роль банков при выявлении однодневок, практика налоговых органов по проверки банковских IP адресов (на основании судебной практики). Ø Два эта проверки декларации по НДС, коды ошибок и порядок исправления ошибок. Ø Углубленная проверка декларации по НДС, основания для проведения выездной налоговой проверки. Ø Разъяснения налоговой службы, судебная практика на основании ст. 54.1 НК РФ. Ø НДС при экспорте и импорте в страны ТС: особенности учета, порядок предоставления реестров документов в налоговую службу. Ø НДС при экспорте 0%: возможность не применения ставки 0%, особенности подтверждения НДС 0%. Ø Сырьевые и несырьевые товары: особенности вычета НДС. Ø НДС с договорах с контрагентом: кто платит НДС если в договоре неверно указаны условия налогообложения. НДС с бонусов и скидок. Ошибки в первичных документах по НДС. 3. Налог на имущество в 2020 году Ø Отмена налога на движимое имущество. Ø Изменение по налогу на движимое имущество: отмена льгот, порядок определения ставки по налогу, сроки ограничения по применению льгот, как платить налог за 2019 год. Ø Уплата налога на имущество по кадастровой стоимости. 4. НДФЛ и страховые взносы в 2020 году Ø Изменения по НДФЛ: новые правила налогообложения материальной выгоды, новые правила уплаты НДФЛ с выигрышей и т.д. Ø Сравнительный анализ: дата возникновения дохода по НДФЛ и дата удержания налога. Удержание НДФЛ с премий: разъяснения Минфина и налоговой. Заполнение 6-НДФЛ. Ø Судебная практика по спорным вопросам НДФЛ: НДФЛ с оплаченной путевки, НДФЛ с оплаты стоимости обратного билета из командировки в отпуске и т.д. Ø Страховые взносы: правила уплаты и взимания взносов. Ø Разъяснения налоговой и Минфина по спорным вопросам. Ø Сравнительный анализ: налогообложение НДФЛ и страховыми взносами. Ø Налоговая оптимизация зарплатных налогов: ГПД, договор с удаленными иностранным работникам, работа с кооперативами, выплаты членам совета директоров. Судебная практика. ТРЕТИЙ ДЕНЬ - Учетная политика 2020 году 1. Правовые аспекты составления учетной политики. Актуальные изменения в налоговом законодательстве Ø Правовые аспекты учетной политики. Ø Разграничение полномочий и ответственности при формировании учетной политики. Ø Сроки формирования и представления в налоговые органы. Состав учетной политики. Ø Рабочий план счетов. График документооборота. Ø Порядок проведения инвентаризации. Ø Порядок внесения изменений и дополнений в учетную политику, сроки введения в действие изменений и дополнений. Ø Отражение в отчетности последствий внесения изменений в учетную политику. Ø Организация учетной службы предприятия. Форма бухгалтерского учета. Ø Стандартизация бухгалтерского учета в организации, трехуровневая система ведения бухгалтерского учета (СВБУ), порядок разработки, вариантность, инструкции. Ø Формы первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, а также документов для внутренней бухгалтерской отчетности. Техника и технология учетных работ. Ø Формирование системы налогового и бухгалтерского учета в организации. Ø Выбор оптимального сочетания элементов бухгалтерского и налогового учета. 2. Учетная политика для целей бухгалтерского учета на 2020 год с учетом последних изменений Ø Расходы будущих периодов. Создание оценочных резервов. Ø Инвентаризация имущества и обязательств. Отражение правил учета основных средств. Ø Первоначальная стоимость основных средств и инвестиционных активов для целей бухгалтерского учета. Ø Учет многосоставных основных средств. Классификация и срок полезного использования. Ø Переоценка и другие случаи изменения первоначальной стоимости основных средств. Выбор метода начисления амортизации. Ремонт основных средств. Ø Отражение правил учета и оценки нематериальных активов. Ø Срок полезного использования и амортизация нематериальных активов. Отражаем правила учета материально-производственных запасов. Оценка поступления и списания МПЗ. Ø Затраты на производство: что нужно учесть в учетной политике. Ø Оценка себестоимости готовой продукции и единицы продукции (работ, услуг). Ø Оценка незавершенного производства. Учет продаж в учетной политике. Ø Признание расходов и выручки от продажи. Определение способа готовности работ (услуг, продукции, изделий) с длительным производственным циклом. Ø Отражение правил учета расчетов, в том числе векселями. Резерв по сомнительным долгам. Ø Расчеты по кредитам и займам. Отражение правил учета договоров (контрактов) на капитальное строительство. Ø Определение в учетной политике порядка сдачи и форм бухгалтерской отчетности в связи с последними изменениями ПБУ. 3. Учетная политика для целей налогового учета на 2020 год с учетом последних изменений: проблемные вопросы Ø Определение порядка признания и распределения доходов и расходов. Ø Прямые и косвенные расходы с точки зрения оптимизации. Ø Порядок распределения прямых расходов на остатки незавершенного производства и готовой продукции. Ø Отражение порядка учета и списания основных средств. Ø Первоначальная стоимость основных средств для целей налогового учета. Ø Выбор метода начисления амортизации. Амортизационная премия. Ø Неотделимые улучшения арендованного имущества, сложные вопросы аренды, проблемы лизинга. Ø Отражение порядка налогообложения и списания материальных расходов. Ø Налоговый учет срочных сделок в учетной политике. Ø Особенности определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами. Ø Определение порядка формирования резервов в учетной политике. Ø Резервы на: ремонт, оплату отпусков, выплату вознаграждения по выслуге лет, итогам работы за год. Ø Резерв по сомнительным долгам. Уплата налогов организациями, имеющими несколько обособленных подразделений на территории РФ. Ø Учетная политика в части исчисления и оптимизации НДС. Ø Порядок ведения раздельного учета входного НДС. Как воспользоваться льготой в 5%. Ø Учетная политика – главный аргумент в споре с налоговым инспектором (анализ арбитражной практики и налоговых проверок). ЧЕТВЁРТЫЙ ДЕНЬ –Налоговые проверки: изменения законодательства 1.Изменения в налоговом контроле за налогоплательщиком Ø Камеральные налоговые проверки. Ø Появление системы BigDate. Какие нарушения и как она выявляет. Ø Последствия выявления нарушений. Ø Новые полномочия налоговых органов при проведении камеральных налоговых проверок. Ø Изменения в порядке привлечения к уголовной ответственности. Ø Как вести себя, если пришли к вам по поводу вашего контрагента (или к вашему контрагенту). 2.Новый подход к оптимизации налогообложения в связи с изменением в контроле за налогоплательщиком Ø Способы оптимизации, которые перестали работать и что из прежнего опыта стоит применять. Ø Необоснованная налоговая выгода: судебная практика. Ø Анализ писем и разъяснений. Ø Оценка и минимизация рисков (на конкретных примерах). 3. Процесс проведения выездной налоговой проверки. Границы налоговой проверки Ø Применение расчетного метода в результате проверки и его последствия. Ø Когда недоимка по налогам может быть взыскана за счет взаимозависимого от налогоплательщика лица. Ø Переквалификация сделок при проведении налоговой проверки, практика применения переквалификации режимов, сделок и пр. Порядок взыскания налогов в соответствии с судебной практикой и позицией ведомств. Ø Введение обязательной досудебной процедуры обжалования всех ненормативных актов налоговых органов, а также действий или бездействий их должностных лиц. Ø Подача апелляционной жалобы на решение налоговых органов. Ø Практика защиты прав налогоплательщика при рассмотрении налоговых споров в арбитражных судах. Рекомендации по эффективному ведению налоговых споров. Ø Сделки, признанные недействительными по иску налоговых органов.
Нет отзывов в этом разделе |
|
|
|