|
|
|
О проекте Информация Оставить отзыв Контакты Реклама на сайте
 // Семинары и тренинги / Финансы, бухучет, налоги / НДС в 2018
| Тип семинара: |
Семинар |
|
| Даты проведения: |
Ни одной даты не определено |
| Продолжительность: |
1 день / 7 часов |
|
| Организатор: |
Город: Москва
Адрес: 119180, г. Москва, 4-й Голутвинский пер., д.1/8, стр.4, офис 1.8
Телефоны: (495) 956-3817
|
|
| Место проведения: |
Москва, Проектируемый проезд 4062, д.6, стр.16 (м.Технопарк, Бизнес Центр «Порт Плаза») |
|
| Преподаватели: |
Чамкина Надежда Степановна |
|
| Стоимость: |
12900 руб., за человека |
1. Последние обновления законодательной базы по НДС: краткий обзор, экспертный комментарий. Перспективы совершенствования администрирования и налогообложения.
2. Декларация по НДС с изменениями 2017 года.
Приказ ФНС России от 20.12.2016 №ММВ-7-3/696@.
Порядок формирования и представления декларации.
Указание кодов видов операций, необходимых для ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж.
Последствия неправильного применения, в т.ч. отказ налоговых органов в приеме декларации.
Нюансы формирования отдельных разделов декларации.
Изменения в правилах ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж с 1 октября 2017 года.
Порядок формирования дополнительных листов книг покупок и продаж.
Обзор ошибок плательщиков при формировании декларации.
Внесение изменений (уточнений) в декларацию.
Когда уточненную декларацию можно не подавать.
Формирование пояснений в ответ на требование налогового органа по выявленным в декларации расхождениям, противоречиям и ошибкам: унифицированный порядок в электронном виде.
3. Счета-фактуры: порядок выставления и регистрации (общий порядок и особые условия)
Изменения в форму и форматы счетов-фактур, журнала их учета, книг покупок и продаж с 1 октября 2017 года.
Счета-фактуры при реализации и при поступлении предоплаты.
Корректировочные и исправленные счета-фактуры, их отличие.
Возможность формирования сводных счетов-фактур, в т.ч. корректировочных счетов-фактур.
Регистрация счетов-фактур (корректировочных счетов-фактур) в журналах учета, книге продаж и книге покупок: частично, при восстановлении, возврате. Раздельный учет по НДС
Документы, заменяющие счета-фактуры.
4. Отдельные ситуации применения счетов-фактур.
Счета-фактуры при совершении операций по реализации и приобретению товаров (работ, услуг) через посредников.
Отражение у посредника сведений о посреднической деятельности в журнале учета счетов-фактур, в декларации по НДС.
Особенности формирования счетов-фактур застройщиками и экспедиторами.
Счета-фактуры при возврате товаров, при предоставлении скидок, изменении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг). Расчеты в иностранной валюте и в условных единицах.
Счета-фактуры при арендных отношениях.
Оформление счетов-фактур в более позднем периоде после отгрузки и при компенсации («перепредъявлении») расходов.
Случаи, когда счет-фактуру можно не выставлять.
Случаи, когда для предоставления вычетов счета-фактуры не используются.
Ошибки в счетах-фактурах, которые могут привести к отказу в вычет НДС.
Случаи формирования неправомерно выставленных счетов-фактур.
5. Формирование налоговой базы.
Момент определения налоговой базы.
При получении авансов, обеспечительных платежей, залога и сумм, связанных с расчетами по оплате товаров (работ, услуг).
При арендных отношениях.
При компенсационных выплатах, безвозмездной передаче.
При изменении цены договора, получении премий, бонусов.
При расчетах в иностранной валюте и условных единицах.
При исполнении обязанностей налогового агента.
При получении субсидий, субвенций, дотаций из бюджета.
6. Налоговый вычет НДС, восстановление и раздельный учет по НДС.
Возникновение права на налоговые вычеты (период, документы, отражение, условия).
Вычеты:
по авансам выданным;
при приобретении товаров (работ, услуг);
по ОС, НМА, оборудованию к установке;
при осуществлении СМР;
по нормируемым расходам в целях налогообложения прибыли и по расходам будущих периодов;
при наличии облагаемых и необлагаемых операций;
по импортным товарам;
при возврате товаров;
при расторжении сделки.
Принятие НДС к вычету при переквалификации операций из необлагаемых в облагаемые.
Применение налоговых вычетов налоговыми агентами.
Предоставление вычетов без использования счетов-фактур.
Вычет по счету-фактуре в разных налоговых периодах.
Сложные ситуации применения налоговых вычетов и спорные ситуации, в которых НДС можно заявить к вычету.
Восстановление НДС: случаи, особенности и новые обязанности по восстановлению налога с 01.07.2017.
Случаи, когда восстанавливать НДС не надо.
Изменение порядка вычетов при совершении экспортных операций.
Использование поручительства для ускоренного возмещения налога и новые требования к банковской гарантии.
Применение правила 5%-го барьера, последствия отсутствия раздельного учета.
7. Особенности исчисления и уплаты НДС при внешнеэкономических сделках, в т.ч. в рамках ЕАЭС (определение места реализации работ и услуг; особенности при формировании налоговой базы и вычетов; возвраты и корректировки при экспорте (импорте); новое в порядке подтверждения ставки 0%, ошибки при представления реестров таможенных и транспортных документов).
8. Особенности раздельного учета и применения освобождений. Возможность представления реестров документов, подтверждающих льготу.
9. Обзор разъяснений Минфина России, ФНС России и судебной практики по спорам, касающимся определения налоговой базы, налоговых вычетов и счетов-фактур.
Нет отзывов в этом разделе |
Заявка на участие в семинаре
* - поля, обязательные для заполнения
|
|
|
